Cegid XRP Ultimate | I3 Actualisé le 06/10/2022 |
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| Immobilisations | |||
| GAMACP - Gestion des associations de comptes | |||
| Cette gestion permet de définir les différentes associations de comptes et de postes nécessaires à la génération des écritures d'amortissement et de cession. |
| Pour un établissement, un compte d'immobilisation, un objectif d'amortissement, un type d'amortissement et un plan, on associe une série de comptes et de postes sur lesquels les écritures de transfert des amortissements seront générées. Afin de limiter le nombre d'enregistrements à saisir dans cette transaction, le plan est facultatif. C'est-à-dire que si la combinaison compte, objectif, type d'amortissement et plan n'existe pas, il faudra qu'elle existe avec le plan nul. |
| Données |
| Compte d'immobilisation |
| Objectif |
| Type d'amortissement |
| Plan |
| Etablissement |
| Il est possible d'utiliser la notion de référentiel centralisé. |
| Comptes et postes utilisés pour les dotations annuelles |
| Compte de dotation (débit) |
| Compte de charge où se font les dotations annuelles aux amortissements. Exemple : 681120 - Dotations aux amortissements sur immobilisations corporelles. |
| Compte d'amortissement (crédit) |
| Compte d'amortissement des immobilisations Exemple : 281810 - Autres immobilisations corporelles. |
| Poste de dotation (débit) |
| Poste d'amortissement (crédit) |
| Comptes et postes utilisés pour les dotations mensuelles |
| Compte de dotation (débit) |
| Compte de charge où se font les dotations mensuelles aux amortissements. Exemple : 681120 - Dotations aux amortissements sur immobilisations corporelles. |
| Compte d'amortissement (crédit) |
| Compte de régularisation, utilisé pour les dotations mensuelles. Exemple : 281810 - Autres immobilisations corporelles. |
| Poste de dotation (débit) |
| Poste d'amortissement (crédit) |
| Paramètres standard |
| Amortissement dérogatoire |
| Comptes et postes d'amortissement dérogatoire dégressif |
| Dotation annuelle |
| Poste de provision pour l'amortissement dérogatoire |
| Poste de dotation d'amortissement dérogatoire |
| Poste de reprise d'amortissement dérogatoire |
| Dotation mensuelle |
| Poste de provision pour l'amortissement dérogatoire |
| Poste de dotation d'amortissement dérogatoire |
| Poste de reprise d'amortissement dérogatoire |
| Comptes et postes d'amortissement dérogatoire 39 bis (ou spécifique) |
| Dotation annuelle |
| Poste de provision d'amortissement dérogatoire 39 bis |
| Poste de dotation d'amortissement dérogatoire 39 bis |
| Poste de reprise d'amortissement dérogatoire 39 bis |
| Dotation mensuelle |
| Poste de provision d'amortissement dérogatoire 39 bis |
| Poste de dotation d'amortissement dérogatoire 39 bis |
| Poste de reprise d'amortissement dérogatoire 39 bis |
| Dépréciation |
| Dotation annuelle |
| Compte de provision dépréciation |
| Compte débité ou crédité par les amortissements annuels de la dépréciation. Exemple : 290000 - Provision pour dépréciation des immobilisations. |
| Compte de dotation dépréciation |
| Compte utilisé pour constater une dépréciation annuelle. Compte de charge. Exemple : 687600 - Dotations aux provisions pour dépréciations exceptionnelles. |
| Compte de reprise dépréciation |
| Compte utilisé pour constater une réévaluation annuelle. Compte de produit. Exemple : 787600 - Reprises sur provisions pour dépréciations exceptionnelles. |
| Poste de provision dépréciation |
| Poste de dotation dépréciation |
| Poste de reprise dépréciation |
| Dotation mensuelle |
| Compte de provision dépréciation |
| Compte débité ou crédité par les amortissements mensuels de la dépréciation. Exemple : 290000 - Provision pour dépréciation des immobilisations. |
| Compte de dotation dépréciation |
| Compte utilisé pour constater une dépréciation mensuelle. Compte de charge. Exemple : 687600 - Dotations aux provisions pour dépréciations exceptionnelles. |
| Compte de reprise dépréciation |
| Compte utilisé pour constater une réévaluation mensuelle. Compte de produit. Exemple : 787600 - Reprises sur provisions pour dépréciations exceptionnelles. |
| Poste de provision dépréciation |
| Poste de dotation dépréciation |
| Poste de reprise dépréciation |
| Cession |
| Comptes et postes utilisés seulement lors de la cession d'une immobilisation (TAMTCE). |
| Comptes |
| Valeurs comptables des éléments d'actif cédés |
| Exemple : 675200 - VCEAC Immobilisations corporelles. |
| Produits des cessions des éléments d'actif |
| Exemple : 775200 - PCEA Immobilisations corporelles. |
| Créances sur cessions d'immobilisations |
| Exemple : 462000 - Créances sur cessions d'immobilisations. |
| Postes |
| Poste valeur comptable des éléments d'actif cédés |
| Poste produit des cessions des éléments d'actif |
| Poste créance sur cession d'immobilisation |
| Poste de liaison établissement origine |
| Poste de liaison établissement destination |
| Réévaluation |
| Comptes et postes utilisés seulement lors de la réévaluation d'une immobilisation (TAMTCR). |
| Comptes |
| Réserve de réévaluation |
| Exemple : 105300 - Réserve de réévaluation |
| Compte de résultat |
| Exemple : 681000 - Dotation aux amortissements |
| Autre compte de réserve de réévaluation |
| Exemple : 105200 - Ecart de réévaluation |
| Postes |
| Poste réserve de réévaluation |
| Poste du compte de résultat |
| Poste autre compte de réserve de réévaluation |
| Messages |
| AMACP051 - Les comptes débits et crédits doivent être renseignés |