Cegid XRP Ultimate  |  I3   Actualisé le 06/10/2022
	Finances
TDMP - Actions réalisées par le traitement de calcul du délai moyen de paiement

Calcul de la dérive moyenne

La dérive correspond à un nombre de jours de dépassement de la date d'échéance.    Pour chaque pièce sélectionnée, elle est déterminée de la façon suivante :       - Pour toutes les pièces associées : la dérive correspond au nombre de jours de dépassement entre la date comptable de la pièce associée et la date d'échéance de la pièce traitée.       - Pour le solde de la pièce : la dérive correspond au nombre de jours de dépassement entre la date de calcul de la soumission et la date d'échéance de la pièce traitée.    La dérive moyenne du tiers est déterminée en cumulant les jours de dérive de chaque pièce divisé par le nombre de dérives que l'on a cumulé.

Calcul de la dérive pondérée

Le principe de calcul s'appuie sur celui de la dérive moyenne. On pondère la dérive déterminée sur chaque association ou sur le solde de la pièce par respectivement le montant de l'association ou le solde de la pièce. On effectue un cumul de toutes ces pondérations que l'on divise par le cumul des montants hors-délai (montant de l'association ou solde de la pièce).

Pourcentage des factures en retard

Il correspond au nombre de pièces pour lesquelles on a constaté une dérive par rapport au nombre total des pièces sélectionnées.

Délai moyen de paiement

Il estime l'encours du tiers vis-à-vis de son chiffre d'affaires ; ceci pondéré par le nombre de jours de la période soumise. Le calcul suivant est effectué : encours (solde du tiers) divisé par chiffre d'affaires (cumul des montants des pièces) multiplié par durée de la période de la soumission.

Exemple de calcul des indicateurs

On soumet la période allant du 01.01.2008 au 30.06.2008 et on positionne la date de calcul au 30.06.2008.    Soit 3 factures du client C1 :       F1 de 1000 Euros avec une date d'échéance au 15.04.2008       F2 de 1000 Euros avec une date d'échéance au 15.04.2008       F3 de 1000 Euros avec une date d'échéance au 15.04.2008    Détail de l'état des pièces au 30.06.2008    La facture F1 n'est pas soldée : elle est en retard de paiement.       - la dérive correspond au nombre de jours entre le 15.04.2008 et le 30.06.2008 soit 76 jours ;       - le montant hors-délai est de 1000 Euros (solde de la pièce).    La facture F2 est soldée par un paiement passé en date comptable du 14.04.2008 : la pièce a été payée dans les délais (il n'y a pas de dérive, ni de montant hors-délai).    La facture F3 est soldée partiellement par un paiement de 600 Euros passé en date comptable du 15.05.2008 : elle est en retard de paiement.       - on constate une première dérive de 30 jours sur le paiement partiel (nombre de jours du 15.04.2008 au 15.05.2008). Le montant hors-délai est de 600 Euros (montant de l'association).       - on constate une seconde dérive de 76 jours sur le solde de la pièce (nombre de jours du 15.04.2008 au 30.06.2008). Le montant hors-délai est de 400 Euros (solde de la pièce).    Dérive moyenne : (76 jours pour F1 + 30 jours pour F3 + 76 jours pour F3) / 3 (nombre de dérives constatées)    La dérive moyenne est de 61 jours.    Dérive pondérée : (76 jours pour un montant de 1000 Euros pour F1 + 30 jours pour un montant de 600 Euros pour F3 + 76 jours pour un montant de 400 Euros pour F3) / (somme des montants hors-délai : 1000 + 600 + 400) = (76000 + 18000 + 30400) / 2000    La dérive pondérée est de 62 jours.    Pourcentage des factures en retard :    2 factures en retard (F1 et F3) sur 3 factures : 66% de factures en retard.    Délai moyen de paiement :    (l'encours : 1000 Euros pour F1 + 400 Euros pour F3) / (montant des factures : 3 * 1000 Euros) * (nombre de jours de la période soumise : du 01.01.2008 au 30.06.2008) = (1400 / 3000) * 182    Le délai moyen de paiement est de 85.

Mise à jour du tiers et des associations tiers-établissements

Lorsque vous avez demandé d'effectuer un marquage, la zone du tiers choisie est mise à jour en fonction de la valeur déterminée par la valeur de l'indicateur.    Les associations tiers-établissements sont aussi mises à jour si vous l'avez choisi à la soumission. La valeur affectée est déterminée par la valeur de l'indicateur calculée pour le tiers sur cet établissement.