Cegid XRP Ultimate  |  I3   Actualisé le 06/10/2022
	Finances
TRCC - Actions réalisées par le traitement de rémunération des comptes courants

Calcul des intérêts

La rémunération des intérêts suit la méthode classique de rémunération des comptes courants, à savoir calcul des intérêts au jour le jour suivant la position du compte à chaque journée.    La situation du compte pouvant évoluer sur une même période, on cumulera les intérêts débiteurs et créditeurs. Par contre, on ne passera que l'écart de ceux-ci. Ainsi un compte débiteur en fin de période pourra se voir facturer des intérêts créditeurs.    On calculera donc pour une période donnée la situation à j -1 (via les cumuls par tiers), puis à chaque changement de solde ou de taux (via les écritures validées de la période), on calculera le montant d'intérêt associé. On utilisera un taux pour les soldes débiteurs et un taux pour les soldes créditeurs (pour l'utilisation d'un même taux, on renseignera deux fois la même valeur). Le calcul sera :     (solde jour * taux /100 * nombre jours) / 360 (le nombre de jours pour une année est paramétrable dans la valeur 1 du paramètre AUTCPT occurrence TAUCC)    Et ainsi de suite jusqu'à la fin de la période. Le montant des intérêts sera la somme des intérêts au jour le jour en tenant compte de leur sens (débiteur ou créditeur).    Exemple : Calcul du 01.01.2004 au 31.01.2004                   Date                              Solde       Taux    Nombre jours   Intérêt         Cumul 31.12.2003                                 100 000 C 01.01.2004 au 29.01.2004            100 000 C      4%             29           322.22        322.22 30.01.2004 au 31.01.2004              50 000 D      4%             2             -11.11        311.11   => Intérêts : 311.11    Le taux est donné quotidiennement par le paramètre TAURCC.

Ecritures générées par le traitement

Les schémas comptables à passer sont les suivants :    Intérêts créditeurs :    Compte       Tiers               CGR             D              C    451xxx       ASSO1                                                   x    6xxxxx                                 CGR1            x    Le compte 451xxx est le compte donné comme critère d'extraction.    Le tiers est issu de la sélection.    X est le montant calculé (cas créditeur).    6xxxxx est le compte de rémunération débit.    CGR1 est le CGR à affecter au compte de rémunération débit.    Intérêts débiteurs :    Compte       Tiers               CGR             D              C    451xxx       ASSO1                                  y    7xxxxx                                 CGR2                             y    Le compte 451xxx est le compte donné comme critère d'extraction.    Le tiers est issu de la sélection.    Y est le montant calculé (cas débiteur).    7xxxxx est le compte de participation crédit.    CGR2 est le CGR à affecter au compte de rémunération crédit.